Cash flow это движение денежных средств в рамках одной компании, проекта или продукта. Имеются в виду свободные деньги на счетах и в кассе (свободный резерв), то есть наиболее ликвидные активы. Выражается Cash flow итоговым показателем с отрицательным или положительным знаком, который формируется из поступлений и платежей. О том, как рассчитывается Cash flow читайте в этой статье https://vsdelke.ru/investicii/cash-flow.html